Налоговый вычет при покупке квартиры — калькулятор онлайн

Если вы платите НДФЛ и покупаете в этом году квартиру, вам полагается имущественный вычет. ИП такой возврат получить нельзя.

Еще важно проживать на территории РФ больше полугода, покупать квартиру на территории России и не у родственников.

 Вы можете самостоятельно рассчитать вычет при покупке квартиры в 2020 году, воспользовавшись любым онлайн-калькулятором. В этой статье расскажем о том, какие данные в него нужно вносить и на что они влияют.

Налоговый вычет при покупке квартиры - калькулятор онлайн

Сумма вычета зависит от стоимости квартиры

В калькуляторе нужно указывать стоимость квартиры. Сумма вычета — это стоимость квартиры, с которой будет считаться сам вычет. Он составит 13% от нее. За всю жизнь государство позволяет вернуть 260 000 рублей. Получается, что наибольшая сумма, с которой будут считаться проценты, равна 2 млн рублей. Но если квартира стоит меньше, то сумма вычета — это фактические расходы на квартиру. 

Например, вы купили однокомнатную квартиру в регионе за 1 950 000 рублей. Именно от этой суммы будет исчисляться имущественный вычет и составит 253 500 рублей. А если вы купили квартиру дороже двух миллионов, то сможете вернуть только 260 000 рублей.

Налоговый вычет при покупке квартиры - калькулятор онлайн

Год покупки квартиры и использование права на вычет: какие правила действуют в вашем случае

Калькуляторы просят указать, когда вы купили квартиру и получали ли вы вычет. А если получали, то до 2014 года или после. От этих дат зависит, какие у вас есть ограничения на получение вычета.

Квартира куплена ранее 2008 года — сумма вычета меньше

С 2008 года государство увеличило сумму вычета, раньше можно было получить максимум 130 000 рублей (13% от миллиона). Но если право собственности у вас возникло раньше 2008 года, то на эту квартиру действуют старые правила. 

Налоговый вычет при покупке квартиры - калькулятор онлайн

Получили вычет раньше 1 января 2014 года, но не весь — остаток сгорает

Если вы купили квартиру до 2008 года и до 2014 года оформили вычет, но только потом узнали, что сумма, с которой возвращают налог, стала больше, вы не сможете получить остаток с других квартир. Только с 2014 года стало возможным переносить остаток на другую недвижимость. 

Если вы еще не пользовались правом вычета, то выгоднее подождать покупки новой недвижимости и получать вычет уже с нее.

Например, у вас есть квартира за 2 300 000 рублей, которая по договору стала вашей в 2006 году, но вы еще ни разу не пользовались правом на возврат налога. Сумма вычета для вас — миллион рублей, именно с него будут считать вычет — 130 000 рублей.

Но вы можете продать эту квартиру и купить другую. Даже если она будет стоить меньше 2 млн рублей, все равно фактическая стоимость будет больше, чем сумма вычета до 2008 года. 

Налоговый вычет при покупке квартиры - калькулятор онлайн

Если квартира куплена за три года до текущего, можно получить налог за них

Если вы зарабатываете меньше 167 000 рублей в месяц, то за год вы отдадите в бюджет менее 260 000 рублей, а значит, не сможете разом вернуть весь лимит имущественного вычета. Но вы можете получать остатки каждый следующий год.

Еще можно вернуть деньги за предыдущие годы, в зависимости от того, когда была куплена квартира.

В 2020 году вы можете получить вычет за 2017 – 2019 года, если покупали квартиру до 2017-го включительно. Если вы купили квартиру в этот период, то первым годом, с которого можно вернуть налог, считается год покупки.

А если вы пенсионер, то получите вычет за три предшествующих года в любом случае и еще за текущий.

Налоговый вычет при покупке квартиры - калькулятор онлайн

Вам нужно знать, какую вы получили годовую зарплату до вычета НДФЛ, калькуляторы сами посчитают, сколько с нее было уплачено налога. 

Например, вы купили квартиру в 2018 году за 2 250 000 рублей и сейчас узнали, что можно вернуть часть уплаченного налога. В 2020 году он вам положен за 2018 и 2019 года. Допустим, ваша зарплата в месяц до вычета НДФЛ составляет 30 000 рублей и не менялась в эти годы, тогда за каждый вы вернете по 46 800 рублей. 

Оставшиеся 166 400 рублей вы будете возвращать в последующие годы. Но вы можете взять в налоговой уведомление о том, что вам положен вычет, и отдать его работодателю. С этого года он перестанет удерживать налог с вашей зарплаты, пока вы не возвратите себе всю сумму вычета.

Налоговый вычет при покупке квартиры - калькулятор онлайн

Если квартира в ипотеке, можно вернуть часть уплаченных процентов

В некоторых калькуляторах есть возможность посчитать, сколько вы можете вернуть, если исправно платили проценты по ипотеке.

До 2014 года сумма вычета равнялась сумме всех процентов, и от нее считались 13%, но с 2014 года налог к возврату будет считаться максимум от 3 млн рублей.

Но если вы взяли ипотеку на меньшую сумму, вы вернете меньше 390 000 рублей и не сможете распределить остаток на другую ипотеку.

Оба супруга могут получить вычет с купленной в браке квартиры

С 2014 года каждый из супругов может получить имущественный вычет за квартиру, купленную в браке. Например, квартира стоит 3 000 000 руб., кто-то может определить себе сумму вычета в 2 000 000 руб. и получить 260 000 руб., а второй супруг получит только 130 000 руб. с оставшегося миллиона, а остаток может перенести на другую недвижимость.

Налоговый вычет при покупке квартиры - калькулятор онлайн

Два способа получить имущественный вычет

  1. В конце года на сайте ФНС онлайн подать 3-НДФЛ. Так вы сможете получить вычет за 1, 2 или 3 предшествующих года. Декларацию нужно сдавать ежегодно — пока сумма вычета не закончится.
  2. До конца года вычет тоже можно получать. Для этого через сайт ФНС получите уведомление о разрешении на вычет.

    Принесите его работодателю, чтобы он не удерживал налог с зарплаты до тех пор, пока не покроется сумма вычета.

Налоговый вычет при покупке квартиры - калькулятор онлайн

В обоих случаях вам понадобятся копии документов из списка: 

  • справка о доходах из бухгалтерии по месту работы —2-НДФЛ за соответствующие годы;
  • подтверждение того, что вы собственник: свидетельство о госрегистрации, выписка из ЕГРН;
  • подтверждение затрат на покупку недвижимости;
  • договор купли-продажи или акт приемки-сдачи; 
  • свидетельство о браке или соглашение о распределении долей при покупке жилья в совместную собственность;
  • кредитный договор и справка об уплаченных процентах, если хотите возместить часть уплаты по ипотеке.

Елизавета Кобрина

Калькулятор имущественного вычета

Калькулятор позволяет рассчитать сумму налогового вычета за год в рублях согласно налоговому законодательству Российской Федерации. Можно рассчитать имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку, вычет по ипотечным процентам, социальный вычет на лечение, налоговый вычет за обучение и тд.

  • Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.
  • Такой вычет называется имущественным.
  • Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета – это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату – сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

Налоговый вычет при покупке квартиры - калькулятор онлайн

Размер вычета

Размер вычета – это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры – 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Несколько примеров:

Стоимость квартиры
Сумма вычета
НДФЛ к возврату
1 200 000 руб. 1 200 000 руб. 156 000 руб.
2 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб.
5 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб.

За какой период можно вернуть НДФЛ?

Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

  • С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у застройщика при покупке квартиры в новостройке.
  • С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном рынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом.

Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

Можно ли использовать вычет несколько раз?

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохраняется. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Если собственников – несколько

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.

Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

  1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
  2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
  3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья – свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
  4. Продавец не является вашим близким родственником.
  5. Квартира находится в России.
  6. Квартира была куплена без использования средств материнского капитала.

Налоговый вычет для ИП

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог – он не подходит.

Документы для оформления вычета за квартиру

  • Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
  • Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
  • Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
  • Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
  • Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Платежные документы, подтверждающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Возврат процентов по ипотеке

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.

Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.

Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.

Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов – 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

Калькулятор имущественного вычета предоставлен сайтом calcus.ru

Калькулятор налогового вычета за квартиру

Налоговый вычет при покупке квартиры - калькулятор онлайн

Финансовые калькуляторы / Калькулятор налогового вычета за квартиру

Узнать, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры в 2021 году, вы можете, воспользовавшись нашим онлайн калькулятором.

При покупке квартиры государство дает вам возможность вернуть, уплаченный в казну НДФЛ в размере 13%. Вычет могут заявить оба супруга как с самой квартиры, так и с уплаченных ипотечных процентов. О том, на какую именно сумму вычета вы можете претендовать, вам поведает наш калькулятор.

Расчет имущественного вычета: калькулятор

Сколько вы уже выплатили процентов по ипотеке?

Укажите сумму, которую вы выплатили из собственных средств, без учета субсидий и материнского капитала.

Вычет за новую квартиру вам не положен.

До 2014 года вычет давали один раз в жизни и только на одну квартиру. Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета нельзя было перенести на другой объект — эти деньги сгорали.

Если покупали квартиру в браке, то супруг тоже имеет право на вычет в полном размере. При этом неважно, на кого оформлена недвижимость, и кто платил. Главное, чтобы общая сумма вычета на каждого супруга была в пределах лимита. Попробуйте пройти тест еще раз, чтобы узнать, сколько денег может вернуть ваш супруг.

Посчитать заново

Какую сумму вычета вы использовали за ранее купленную недвижимость?

Если вы использовали меньше 2 млн рублей, то остаток вычета можно заявить при покупке новой квартиры.

Вычет за новую квартиру вам не положен. Вы израсходовали свой лимит вычета.

Если покупали квартиру в браке, то супруг тоже имеет право на вычет в полном размере. При этом неважно, на кого оформлена недвижимость и кто платил. Главное, чтобы общая сумма вычета на каждого супруга была в пределах лимита. Попробуйте пройти тест еще раз, чтобы узнать, сколько денег может вернуть ваш супруг.

Посчитать заново

Сколько стоила ваша квартира?

Укажите сумму из договора купли-продажи или долевого участия.

Налог к возврату:

рублей.

Из них:

  • руб. за покупку квартиры;
  • руб. за проценты по ипотеке;

Вы купили квартиру стоимостью рублей.

Если покупали квартиру в браке, то супруг тоже имеет право на вычет в полном размере. При этом неважно, на кого оформлена недвижимость и кто платил. Главное, чтобы общая сумма вычета на каждого супруга была в пределах лимита.

Вычет по ипотеке тоже положен обоим супругам: каждому максимум по 3 млн рублей в пределах реально уплаченных процентов, если брали ипотеку после 2014 года. Если взяли ипотеку раньше, лимита нет.

Вычет за ипотечные проценты можно распределять между собой каждый год, но остаток этого вычета перенести на другие объекты не получится. То есть если один из супругов раньше получал вычет по процентам, но использовал не весь, второй раз заявить не разрешат. Поэтому важно продумать все заранее. Может быть, по одной квартире весь вычет использует муж, а жена — когда купят вторую квартиру.

Налоговый вычет за покупку квартиры можно получить двумя способами:

  1. Через ИФНС. Данный способ подходит для тех, кто хочет получить всю сумму вычета единовременно. Для этого вам необходимо взять у работодателя справку о доходах по форме 2-НДФЛ, заполнить декларацию 3-НДФЛ и написать заявление на вычет. Также вам потребуются документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры. Данный пакет документов нужно будет отнести в ваше отделение ИФНС, либо же можно оформить вычет онлайн.
  2. Через работодателя. Данный способ подходит для тех, кто хочет получать вычет в виде увеличенной зарплаты (за счет отказа от ежемесячных платежей НДФЛ в размере 13%). Для этого вам необходимо получить в налоговой уведомление о подтверждении права на вычет, а также написать соответствующее заявление работодателю.  Подробнее о данном способе читайте в нашей статье «Как получить налоговый вычет у работодателя».

Про сравнение этих двух способов читайте нашу статью «Как лучше оформить налоговый вычет»

  • Платежные документы: квитанции, банковские выписки, расписка и чеки.
  • Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  • Заявление на возврат налога.
  • Договор о приобретении недвижимости и акт о ее передаче в собственность.
  • Справка 2-НДФЛ.
  • Кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах (если брали ипотеку).
  • Свидетельство о браке и заявление о распределении вычета (если супруги заявляют вычет вместе).
  • Свидетельства о рождении детей (если получаете вычет по расходам за доли детей).

Данный онлайн калькулятор поможет вам сориентироваться при расчете имущественного вычета за покупку квартиры, но его нельзя воспринимать как руководство к действию. В связи с этим перед тем, как подавать документы в налоговую инспекцию, проконсультируйтесь со специалистом.

Если вы заметили неточности в расчетах или технические ошибки в работе калькулятора, то будем Вам весьма благодарны, если вы сообщите о них через нашу форму обратной связи на сайте.

Остались вопросы? Задавайте!

Наверх

Как считать налоговый вычет на квартиру

Налоговый вычет при покупке квартиры - калькулятор онлайн

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры? Для начала стоит сказать, что возврат по НДФЛ (налог на доходы физических лиц) предоставляется не только при приобретении квартиры. Он распространяется практически на любые затраты граждан, направленные на улучшение жилищных условий. Такое уменьшение выплачиваемого НДФЛ является своего рода льготой, предоставляемой официально трудоустроенным гражданам.

Общие правила предоставления вычета

Как уже было сказано, налоговый вычет гражданам предоставляется за осуществление расходов на улучшение своих условий проживания.

В целях определения перечня трат граждан, из которых подлежит расчёту вычет, необходимо отметить категории расходов, которые считают при затребовании данной налоговой льготы:

  • расходы на постройку частного жилища на земельном наделе;
  • расходы на покупку уже готового жилья, вне зависимости от того, является это квартирой или частным домом;
  • расходы по уплате процентов по кредитному займу, когда жильё приобретено в ипотеку;
  • покупка земельного надела в целях постройки частного жилища;
  • траты собственников жилья на текущий и общий ремонт своего жилища.

Законодательство устанавливает предельные размеры вычета, который предоставляется каждому официально трудоустроенному гражданину раз в жизни. По исчерпанию предельного значения право на вычет не может быть оформлено на указанные расходы.

Из чего исчисляется имущественный вычет?

  • стоимость приобретённого готового жилища;
  • сумма, потраченная на покупку строительных материалов, заказ проектной документации у архитекторов, оформление технической и кадастровой документации, за исключением сумм государственной пошлины;
  • оплата труда строителей;
  • стоимость подключения к сетям коммунального снабжения;
  • размер процентов по ипотеке, уплаченных на дату оформления вычета.

Оформить вычет могут следующие категории граждан:

  • официально трудоустроенные граждане;
  • лица пенсионного возраста;
  • законные представители несовершеннолетних детей.

Иностранные граждане и работающие неофициально лица не могут претендовать на требование вычета.

Кроме того, субъекты предпринимательской деятельности не вправе рассчитывать на возврат по НДФЛ, так как они не являются плательщиками данного налога.

Что касается ИП (индивидуальных предпринимателей), то они вправе рассчитывать на возврат по НДФЛ, только когда приобретают или строят жильё не в коммерческих целях.

Порядок расчёта налогового вычета

Чтобы рассчитать размер возврата, необходимо сложить все осуществлённые на улучшение жилья расходы. Размер возврата будет равен 13% от этой суммы, но не более 2 миллионов рублей. Так, если были осуществлены траты на 3 миллиона рублей, то возврат по НДФЛ осуществляется всё равно только за 2.

По процентам кредита установлены иные лимиты.

Так, при расчёте возврата НДФЛ за выплаченные проценты по кредиту складываются платежи по ним кредитору за весь налоговый период или за три года период до затребования вычета.

Сумма льготы будет равна 13% от получившейся суммы, но не больше 3 миллионов рублей. Так что на время, когда лицо рассчитается с банком, для затребования вычета и обращения за его получением может быть поздно.

Следует отметить максимальные размеры вычета, которые в принципе возможны в том или иной случае.

Так:

  • при осуществлении расходов за счёт собственных средств размер возвращаемых средств не бывает более 260 тысяч рублей;
  • если же траты осуществлялись за счёт заёмных средств из банковских и иных кредитных учреждений, то рассчитанный размер возврата по налогам не может быть больше 780 тысяч рублей.

Если же расходы были осуществлены уже после 2014 года, то при недостижении указанного лимита остаток по нему может быть переведён на последующие расходы на улучшение условий проживания.

Если расходы осуществлялись за счёт средств государственных субсидий, к примеру, за счёт материнского капитала, то в пределах таких субсидий возврат не осуществляется. То же самое правило действует и на жилищный сертификат, и на субсидии для малообеспеченных семей.

Особенности налогового возврата

Хотя в целом расчёт возврата по НДФЛ и сама природа данной налоговой льготы более или менее понятна, но есть определённые сложности, которые обычные граждане забывают учитывать.

  1. За один налоговый период можно оформить возврат лишь в пределах суммы НДФЛ, которую налогоплательщик внёс в текущем году. То есть, если за год налогоплательщик платит порядка 150 тысяч по НДФЛ, то больше этой суммы ему в этом году не вернут. И на это не влияет размер осуществлённых расходов или высчитанного возврата по ним.
  2. Если за один налоговый период вернуть всю сумму возврата по НДФЛ из-за вышеуказанного обстоятельства невозможно, то остаток по нему может быть переведён на последующие годы. Граждане вправе получать такой возврат до полного исчерпания установленного по каждому виду возврата предельного лимита.

Чтобы узнать конкретно, на какую сумму можно рассчитывать в текущем году, следует рассчитать сумму через калькулятор налогового вычета.

Так, чтобы правильно рассчитать, достаточно ввести сумму осуществлённых расходов, размер своего ежемесячного НДФЛ. Стоит иметь в виду, что вычет распространяется на весь налоговый период, а на не часть его.

Так что неважно, когда было приобретено жильё: в январе или в конце года. Определённым образом возврат подлежит затребованию за три последних года.

Вычет не предоставляется, когда денежные средства, признанные расходами на покупку или постройку жилища, передаются между близкими родственниками.

Порядок оформления льготы

Перед тем как посчитать и затребовать возврат налога при покупке квартиры в налоговых органах, лицам, которые претендуют на данное правомочие, нужно решить, каким именно образом получить данную льготу.

Так, в законодательстве считается допустимым оформление возврата следующими способами:

  • в виде освобождения от НДФЛ на весь период, пока не будет исчерпан размер положенной льготы или в пределах его максимального значения;
  • в виде возврата подоходного налога при покупке квартиры по окончании периода налогообложения, но не больше суммы выплаченного налогоплательщиком НДФЛ в соответствующий период.

В каждой ситуации порядок оформления несколько отличается.

Так, если налогоплательщик решил оформить льготу за жильё в виде освобождения от НДФЛ, то ему нужно подать в ИФНС (инспекцию федеральной налоговой службы) следующий пакет документации:

  • декларацию о налоговом обязательстве согласно форме 3-НДФЛ;
  • паспорт;
  • документы, удостоверяющие расходы на улучшение условий проживания, покупку квартиры;
  • заявление на предоставление налоговой льготы.

После этого налоговая служба выдаёт ему уведомление для работодателя, который после получения такого уведомления перестаёт удерживать с работника НДФЛ.

При желании получить вычет единовременно необходимо подать следующие документы:

  • паспорт;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на льготу;
  • документы, удостоверяющие расходы;
  • платёжные документы от работодателя, удостоверяющие факт оплаты НДФЛ в течение налогового периода, или справка по форме 2-НДФЛ, которая выдаётся в налоговом органе;
  • выписка из банка с указанием номера банковского счёта.

При оформлении возврата в виде освобождения от НДФЛ он начинает предоставляться с момента оформления. К примеру, если льгота была оформлена в июне, то и предоставляется она с июня. Если же оформить вычет в конце года, то он будет распространяться на весь налоговый период.

Расчёт налогового вычета при покупке квартиры в специфических ситуациях

Практика купли-продажи квартир достаточно разнообразна и в ней можно довольно часто встретить случаи, которые выходят за рамки обычного понимания сути купли-продажи. Сложно даже понять, как рассчитывается льгота в некоторых ситуациях.

Кроме того, те, кто покупал квартиру до 2008 года, могут рассчитывать на получение вычета в пределах лишь одного миллиона рублей, так как на тот период максимальное значение возврата было именно таковым. Однако исчисление размера возврата для них осуществляется также исходя из уплаченного за последние три года НДФЛ.

Калькулятор налога с продажи квартиры

Налог с продажи квартиры является налогом на доходы физического лица и равняется 13 процентам. Однако, не всегда нужно платить этот налог. Первое, что необходимо иметь ввиду, это недавнее изменение в налоговом кодексе, которое вводит новые правила расчета налога для собственников, получивших квартиру в собственность после 1 января 2016 года.

Читайте так же:  Порядок оформления наследства без завещания

Если квартира получена в собственность до 1 января 2016 года

Если квартира получена в собственность после 1 января 2016 года

Тут немного сложнее. Вот что изменилось:

Минимальный срок владения увеличился до 5 лет, если квартира была вами куплена. И остался прежним (3 года), если квартира была получена по наследству, подарена близким родственником, приватизирована или получена по договору пожизненного содержания с иждивением.

То есть, если купленная квартира находится в собственности менее 5 лет — необходимо заплатить налог с продажи.

А налог с продажи квартиры, полученной по наследству, можно будет не платить уже через 3 года после наступления права собственности.

Закон теперь не позволит искусственно занизить стоимость квартиры с целью уменьшения налога. Если стоимость, прописанная в договоре купли-продажи ниже, чем кадастровая стоимость * 0.7, то доход от продажи рассчитывается как кадастровая стоимость * 0.7

Налоговый вычет

Существует два типа вычетов при продаже квартиры:

Фиксированный вычет в 1 000 000 рублей. Налогооблагаемый доход с продажи квартиры может быть уменьшен на эту сумму.

Вычет в размере расходов, связанных с покупкой квартиры. В этом случае налог фактически начисляется только на прибыль, полученной от перепродажи.

Более того, если вы покупали квартиру в ипотеку, то сумму уплаченных процентов можно также включить в вычет. Для подтверждения этих расходов необходимо лишь взять в банке соответствующую справку.

Как рассчитать налог с продажи квартиры

Формула для расчета налога с продажи квартиры следующая:

Как без калькулятора-онлайн сделать расчет суммы подоходного налога при покупке жилья

При покупке жилья наше государство представляет покупателям (физическим лицам) имущественный вычет. Это возможность вернуть часть стоимости купленного жилья.

Средства возвращаются из сумм НДФЛ, уплаченных покупателям из своих доходов.

Следовательно, и вернуть их может только работающий приобретатель жилья, при этом надо, чтобы заработная плата была официальной, так как только с неё исчисляется налог с физических лиц в бюджет государства.

Налоговый вычет-это льгота от государства для поощрения самостоятельной покупки жилья.

Она не зависит от возраста человека, которому предоставляется вычет (это хорошо для более старшего поколения, в России и так много программ, рассчитанных поощрять приобретение жилья молодым).

Жильё может быть как вторичное, так и в новостройках. Таким налогообложением государством также стимулирует развитие строительной индустрии.

Статья 220 НК РФ описывает процесс возвращения денежных средств и кому это положено. Попробуем ответить на вопрос: как рассчитывается налоговый вычет при покупке квартиры?

Сколько вернут?

Вычет составляет тринадцать процентов средств на жильё, но возвращаемая сумма ограничена предельной суммой.

К жилью приравнивается:

  1. Готовая квартира (доля в квартире).
  2. Участок под возведение дома.
  3. Строящийся дом.

Надо сохранять всю бумажную документацию по приобретению или строительству.

Получить налоговый вычет за земельный участок, приобретённый для строительства жилого дома, можно только после введения дома в эксплуатацию.

Затраты на жильё:

  • оплата проектной документации;
  • оплата подключения газа, воды и других коммуникаций;
  • расходы, связанные с достройкой купленного недостроенного жилого дома.

Рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку калькулятор

05.05.2018

Расчет налогового вычета проводится с учетом досрочных погашений по кредиту. Калькулятор показывает, сколько вы можете получить налоговый вычет в каждый год, в который вы платите ипотеку. В таблице приведена сумма процентов за каждый из годов, а также сколько от этой суммы вы сможете получить назад в следующем году.

Ипотечный калькулятор с возвратом налога

3) При расчете допускается, что ипотечный кредит берется 01 января. Если кредит берется, например, 01 июля, то фактически уплаченные проценты по кредиту за первый календарный год будут меньше.

Возврат по процентам по кредиту предоставляется только по мере уплаты процентов.

Поэтому, общая цифра возврата налога по процентам по кредиту не изменится, но в детализации по годам возврат по процентам за первый, например, год у Вас может быть меньше.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры

  • Вычет вы можете получить на целевой кредит — то есть на ипотеку. Если вы берете потребкредит для покупки не движимости, вычет вам не дадут
  • Получить субсидию от государства можно только раз вы жизни. При этом если вы не добрали вычет с покупки 390 тыс с первой ипотеке, вы сможет получить эти деньги при повторной ипотеке
  • Вы можете получить возрат расходов на ремонт(на отделочные материалы) Для этого вам будут нужны кассовые чеки с печатью, в которых написана сумма купленных вами отделочных материалов. Но это только в случае, если вы покупаете новую неотделанную квартиру. Для получения вычета нужно обратиться в налоговую и предоставить копии чеков. Так что при ремонте собирайте чеки на отделочные материалы
  • Кроме вычета с суммы покупки можно получить субсидию с процентов, выплаченных в прошлом году. К примеру — вы заплатили в прошлом году 150 тыс. в оплату ипотеки из которых 100 тыс. — это проценты по кредиту. Посчитать вычет можно следующим образом

Какие деньги можно вернуть и как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Пример расчета для возврата имущественного налога

Оба супруга могут распределить долю ребенка между собой, или один имеет право оформить на себя полную сумму компенсации. Поэтому к документам в налоговую следует доложить заявление родителей о распределении вычета за детей. Но в этом случае лучше заранее получить консультацию специалистов по поводу возможных нюансов.

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры

Как исчисляется налоговый вычет при ипотеке? Если квартира приобретена в ипотеку или другой целевой кредит на покупку (строительство) жилья, то помимо максимального вычета в 260 тыс. рублей предусмотрен вычет на проценты по ипотечному кредиту. Максимальный размер этого вычета составляет 390 тыс. рублей (т. е. 13% от 3 млн рублей).

Расчет суммы налогового вычета

Имущественный при покупке квартиры или новом строительстве предоставляется в отношении расходов по приобретению и строительству жилой недвижимости. В состав данной льготы могут быть включены также затраты на ремонт и отделку жилья и оплату процентов по ипотеке (если жилье куплено в кредит). С 2008 года максимальный размер вычета составляет 2 000 000 руб.

Люди спрашивают: сколько возвращает налоговая при покупке в ипотеку квартиры? Пример расчета процентов или твердой суммы на возврат

Для оформления возврата необходимо лично наведаться в налоговую службу, сдать необходимые документы и ожидать зачисления на расчетный счет. Чтобы вам не пришлось гадать об объеме выплат, расскажем и покажем на примерах: при покупке квартиры сколько возвращает налоговая в процентах или твердой сумме.

Как без калькулятора-онлайн сделать расчет суммы подоходного налога при покупке жилья

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры – льгота от государства, согласно которой можно вернуть 13% от стоимости имущества. Процедура возврата доступна после подачи документов в ФНС. Перед обращением можно самостоятельно рассчитать возврат через калькулятор.

Что входит в имущественный вычет

После приобретения иущества можно вернуть 13% только один раз в жизни. Главное условие – это наличие официального дохода. Возврат доступен только с суммы 2 000 000 рублей.

Оформить возврат можно за покупку:

  • квартиры
  • дачи
  • земельного участка
  • материалов для строительства дома

Обратите внимание! В рамках закона предусмотрен возврат НДФЛ с процентов, если имущество было куплено в кредит. Максимальный лимит по возврату не превышает 390 000 р. (п. 3, 11 ст. 220 НК).

Калькулятор расчета имущественного вычета

Узнать сумму к возврату вы можете прямо сейчас. Для этого следует внести в разделы калькулятора следующие данные:

  • Год покупки имущества (выбрать из списка).
  • Заработок за год без вычета 13%. После этого зарплата за вычетом налога рассчитается автоматически. Можно ввести данные наоборот, годовую з/п без налога и общая отобразится автоматически.
  • Стоимость имущества.
  • Проценты по оплате ипотеки, если имущество куплено в кредит. Сумму можно узнать у кредитора по телефону бесплатной линии или самостоятельно посчитать по графику платежей.

После внесения сведений в нижней части калькулятора отобразится сумма, которую вы сможете вернуть в отчетном и следующем году. Вся информация предоставляется бесплатно, в ознакомительных целях.

Год, в котором были доходы и расходы

2019
2018
2017
2016
2015
2014

Что делать для получения вычета

Не стоит терять право на льготу, которая доступна только единожды для гражданина РФ. Всё что вам нужно – это придерживаться простой инструкции.

Проверить право на получение вычета

Воспользоваться льготой может налогоплательщик, который:

  • Является гражданином РФ
  • Приобрел имущество на территории России
  • Выступил покупателем и плательщиков за имущество
  • Оформил потеку на свое имя и вносил оплату по договору
  • Является собственником имущества (допустимо долевое владение)

Важно! Обратите внимание, что вы купили квартиру до 1 января 2014 года, то вы можете вернуть 13% только в пределах указанного лимита (260 000 р.).

Если сумма вычета меньше, то перенести на другие имущество и дополучить, у вас не получится. Такое право возникло у тех собственников, которые оформили имущество в собственность после января 2014 г.

Они могут получить налог с разных объектов, пока общий лимит не будет выплачен.

Обращаться в налоговую организацию нужно только с полным пакетом документов.

Запрашивают:

  • Паспорт налогоплательщика
  • Свидетельство о праве собственности
  • Договор купли-продажи
  • Подтверждения оплаты: чеки, расписки и т.д.
  • Справку о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ за тот период, когда запрашивается вычет
  • Свидетельство о браке и рождение ребенка (при наличии)

Если квартира приобретена в кредит:

  • Кредитный договор
  • Лицензия банка
  • Справка с сумой погашенных процентов

В налоговую организацию нужно предъявить качественные копии. Дополнительно возьмите оригиналы, поскольку их могут запросить для проверки достоверности.

Рассчитать сумму вычета

Обращаясь в налоговую, вам потребуется указать точную сумму, которую желаете вернуть. Специалист ФНС обязательно ее проверит. Чтобы избежать ошибок, лучше воспользоваться калькулятором.

Делая расчет важно учитывать, что если оплата происходила за счет средств материнского капитала, то с этой суммы получить вычет не получится. Сумму материнского капитала потребуется отнять (п. 5 ст. 220 НК).

Выбрать способ возврата

В рамках закона доступно два способа получения13%. Доступно получение НДФЛ:

  • Через ФНС. Для этого подается декларация по форме 3-НДФЛ за каждый год. Сумма зачисляется единовременным платежом по итогам года.
  • У работодателя. В таком случае работодатель будет платить зарплату без удержания 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет получена.

Документы можно подать по адресу регистрации лично или через nalog.ru, при наличии доступа в личный кабинет и электронной подписи.

На проверку и обработку документов налоговой службе дается срок 3 месяца. В случае отказа вы получите официальный ответ с указанием причины. Если ее можно исправить (к примеру, ошибки в декларации), то вносятся правки и документы подаются заново.

При получении положительного ответа получить государственную льготу.

Важно знать

Вашему вниманию несколько нюансов, о которых нужно знать.

Полезное:

  1. Нельзя передать право на получение 13% родственнику. К примеру, если купила квартиру неработающая бабушка, то дети не смогут получить вычет за нее.
  2. Если родители оплачивают долю в квартире ребенка о 18 лет, то они могут воспользоваться льготой (п. 6 ст. 220 НК).
  3. Граждане пенсионного возврата могут получить НДФЛ только за текущий год, когда куплена собственность. За три предыдущих нет (п. 10 ст. 220 НК).
  4. С государственных субсидий возврат не предусмотрен.

Получается, воспользоваться льготой может любой граждан РФ, который приобрел имущество за наличные или кредит. Подать документы можно дистанционно или лично. Главное – достоверно заполнить все данные и заранее самостоятельно рассчитать сумму вычета. В этом вам поможет удобный калькулятор, который работает 24/7 .

Поделитесь с друзьями в соцсетях…

Ссылка на основную публикацию