Налоговые льготы при ипотеке в 2021 году

Приобретение новой жилплощади всегда вызывает массу положительных эмоций, радость и всплеск адреналина. Новые квадратные метры подразумевают открытие второго дыхания и возможностей.

Но есть и другая сторона «медали»: оформление документов, сделки купли-продажи, нехватка средств.

Многих покупателей волнует вопрос как можно сэкономить и какие бывают льготы при покупке квартиры.

При оформлении сделки покупатели недвижимости часто сталкиваются с тем, что продавец не хочет платить налог. По законодательству РФ, подоходный налог оплачивает то лицо, которое получает прибыль от сделки, т. е. продавец. Налог составляет 13% от стоимости жилья.

Покупатель же, наоборот, может вернуть некоторую сумму от приобретения имущества. Собрав все документы, собственнику необходимо подать их в налоговую инспекцию по месту регистрации.

В этой статье будут открыты основные вопросы по приобретению квадратных метров. Кто может рассчитывать на скидку и как ее получить.

Налоговые льготы при ипотеке в 2021 году Источник: s0.rbk.ru

Возвратом налога может воспользоваться каждый покупатель при приобретении нового жилища. Не стоит забывать, что правильно заполненная декларация позволяет вернуть налог в 13% от суммы покупки. Так же предусмотрен возврат при оформлении ипотеки, до 3 млн рублей.

По закону, налоговый возврат может оформить каждый гражданин РФ один раз в жизни.

Важно! Вычет производится с суммы до 2 млн. руб. В случае, если стоимость жилплощади превышает указанную сумму, вычет производится до 2 млн.

Немаловажным фактором является предоставление всех необходимых документов:

  • паспорта;
  • идентификационного кода;
  • справки о доходах;
  • договора купли-продажи недвижимости;
  • бумаг, подтверждающих собственность имущества;
  • документов поручителя.

Важный документ при возврате — декларация 3-НДФЛ. При заполнении декларации не разрешается вносить пометки, исправления, необходимо руководствоваться примером за текущий год.

Налоговые льготы при ипотеке в 2021 году

Комплексный ремонт квартир под ключ

  • Всё включеноВ стоимость ремонта входит всё: работы, материалы, документы.
  • Без вашего участияПосле согласования проекта мы беспокоим хозяев только при сдаче ремонта.
  • Цена известна заранееСтоимость ремонта фиксируется в договоре.
  • Фиксированный срок ремонтаРемонт квартиры под ключ за 3,5 месяца. Срок закреплен в договоре.

Многие покупатели даже не догадываются о существовании государственных программ, которые позволяют сэкономить на приобретении недвижимости.

Право на льготы имеют такие категории населения:

  1. Молодые семьи.

  2. Военнослужащие.

  3. Сельские работники.

  4. Молодые ученые с научными званиями.

  5. Многодетные семьи (трое и больше детей).

  6. Работники системы образования.

  7. Пенсионеры.

  8. Участники боевых действий, семьи погибших.

Даже если вы числитесь в одной из категорий, получить скидку не так-то просто. Для этого нужно знать некоторые нюансы

Налоговый вычет — существенная экономия финансовых средств.

Налоговые льготы при ипотеке в 2021 году

Этот вид помощи создан для пар, у которых обоим молодоженам еще не исполнилось 35 лет. В таких случаях предоставляется субсидия 30%, если у них нет детей. Субсидия в размере 35% предоставляется тем парам, у которых есть ребенок.

Важно! У молодоженов не должно быть собственности, и они должны нуждаться в улучшенных условиях проживания.

Налоговые льготы при ипотеке в 2021 году

В зависимости от того, является ли пенсионер работающим или не работающим, предоставляются разные скидки. Если пенсионер работающий, то он платит 13% налога от общей суммы.

В том случае, если пенсионер не работающий, вычет суммы происходит за предыдущие три года. К основному пакету бумаг прилагается пенсионное удостоверение. Рассмотрение происходит три месяца, после чего на расчетный счет пенсионера перечисляются денежные средства.

Важно! Пенсионеру будет выгодно оформить сделку после года выхода на пенсию.

Педагоги имеют право на налоговый вычет. Также государство предлагает бонусную программу для педагогов. Кто может воспользоваться предложением? Молодые учителя до 35 лет. Педагогический стаж должен быть больше 3-х лет. Также педагог должен работать в детском саду или школе.

Чтобы купить жилплощадь в кредит, учитель может воспользоваться минимальной процентной ставкой, которая составит 8,5%. Обратите внимание, ставка не зависит от срока и суммы кредита.

Итак, если педагог оформляет куплю-продажу по ипотеке, он может рассчитывать на скидку в 10%. Эту же сумму педагог внесет в виде первоначального взноса.

Важно! Бумаги подаются в отдел образования на рассмотрение специальной комиссией.

Для тех, у кого трое и больше детей предусмотрен закон «О государственной поддержке многодетных семей». Родители могут оформить ипотеку на 30 лет, без первоначального взноса. Также государство предлагаем помощь: компенсацию 75% ежемесячной оплаты.

Обратите внимание! Данная помощь возможна, если осуществляется покупка жилплощади по социальной норме.

Для тех, кто работает в бюджетной сфере, предлагается воспользоваться специальным предложением, которое подразумевает предоставление субсидии в размере до 30% от цены. Также можно взять ссуду в банке с минимальным процентом. Ссуда выдается с условием ее погашения сроком до 10 лет.

Предоставленная возможность предлагается всем работникам бюджетной сферы. Для этого бюджетник должен доказать, что его семья нуждается в улучшенных условиях проживания.

Бумаги, необходимые для принятия участия в программе: паспорта или свидетельства о рождении всех членов семьи, заявление, справка с места трудоустройства, свидетельство о браке, справка о первом участии в соответствующей программе, документ о не соответствующих жилищных условиях.

Важно! Бумаги подаются в отдел социальной помощи, городскую администрацию, после чего происходит рассмотрение вопроса на предоставление субсидии специальной комиссией.

Участники боевых действий и семьи погибших военных, ветераны Отечественной войны, вдовы могут воспользоваться правом на бесплатную недвижимость. Суть вопроса в очередности и наличии свободной жилплощади в органах местного управления.

Обратите внимание! При оформлении бумаг на собственность не учитывается наличие дома или квартиры, финансовый достаток.

При оформлении купли-продажи необходимо изучить все категории населения, которым предоставляются скидки. Также нужно проанализировать, входите ли вы в одну из перечисленных категорий.

Уточните у местных органов управления о наличии и возможности воспользоваться одной из существующих программ. Также не стоит бояться заполнять и подавать декларацию о возврате налогового возврата.

На это имеет право каждый гражданин РФ.

Важно! Декларацию необходимо грамотно заполнить. Она распечатывается строго на одной странице листа, нельзя листы скреплять между собой степлером. При таких действиях придется переписывать декларацию.

Налоговые льготы при ипотеке в 2021 году

Приобретение недвижимости подразумевает финансовые затраты. Как можно сэкономить и заехать в современные апартаменты? Какие бывают льготы при покупке квартиры?

Для того чтобы быть уверенным на 100% о «чистоте» жилья, подлинности документов, можно взять кредит в банке. Служба безопасности бесплатно проверит жилье и выдаст необходимые бумаги. Чем не экономия?

Порядочная экономия будет заметна в самостоятельном заполнении декларации. Скачайте необходимый перечень себе на компьютер. Дома, в спокойной обстановке, не спеша заполните бумаги.

Для того чтобы сэкономить на приобретении квадратных метров, рекомендуем не обращаться к риелторам, а найти подходящий вариант самостоятельно, поспрашивать у знакомых или соседей.

Актуальностью пользуются квартиры без ремонтов, после пожаров, затопленные. Такие квадратные метры будут стоить намного дешевле, чем апартаменты с ремонтом (на 20%-30%).

На сэкономленные от стоимости финансы вы сможете сделать качественный ремонт.

При купле жилплощади каждый хочет сразу же заехать в современное, с дизайнерским оформлением жилье? Как быстро и качественно сделать ремонт, без траты времени? Обратитесь в компанию, которая выполнит все виды работ под ключ.

Архитектор компании разработает проект, обозначит объем работ, перепланировку, выделит функциональные зоны. После согласования с владельцем, подписания договора с фирмой, рабочие приступают к ремонту.

Выполнить весь фронт работ качественно, быстро и доступно сможет только фирма-подрядчик. Вам не нужно будет тратить время на покупку стройматериалов, размывать стены и клеить обои.

С этим справятся профессионалы.

Сотрудничество с официальной фирмой принесет вам только преимущества:

  1. Экономия времени, средств.

  2. Уверенность в завтрашнем дне (если вы захотите продать жилье, перепланировка сделана законно).

  3. Предоставление договора и заверенных документов.

  4. Современное жилье вашей мечты, отремонтированное под запросы семьи.

Несколько месяцев и вы сможете заселиться в отремонтированную квартиру без нервов и дополнительных вложений.

Вычет при покупке квартиры без декларации 3-НДФЛ с 2021 года

7 апреля 2021 года Госдумой приняты изменения налогового законодательства в части предоставления имущественного налогового вычета в целях возврата налога в связи с покупкой квартиры и ипотекой — в НК РФ добавляется новая ст. 221.1, где будет отражен упрощенный порядок получения льготы на основании заявления без подачи декларации 3-НДФЛ.

Изменения вступают в силу в течение месяца со дня их опубликования, поэтому в 2021 году граждане в упрощенном порядке смогут вернуть НДФЛ по расходам на приобретение жилья, на оплату ипотечных процентов. Также новый порядок действует и для инвестиционных вычетов.

Обновление: 20 апреля 2021 года принят Федеральный закон №100-ФЗ, вносящий изменения в НК РФ, в том числе и в части регулирования упрощенного порядка получения вычетов — подробности здесь.

Новый порядок получения налогового вычета без декларации 3-НДФЛ с 2021 года

Законопроект, вносящий изменения в процедуру оформления вычета, принят Госдумой в третьем чтении 7 апреля 2021 года, 8 апреля проект направлен для одобрения в Совет Федерации.

Читайте также:  ​​знак «отличник погранвойск»

Планируется внести в Налоговый кодекс РФ ряд изменений, а также дополнить его ст. 221.1, где будет прописан упрощенный порядок получения вычетов физическим лицом без оформления налоговой декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов — достаточно будет заполнить одно заявление и подать его в ФНС.

Воспользоваться упрощенной процедурой можно будет в отношении следующих видов вычета:

  • ивестиционный в сумме средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет, предоставляемой на основании пп. п. 1 ст. 219.1 НК РФ -;
  • имущественный в отношении расходов на покупку квартиры, жилого дома, комнаты, новое строительство, земельный участок для жилого дома — пп. 3 ст. 220 НК РФ;
  • имущественный в отношении расходов на оплату ипотечных процентов — пп. 4 ст. 220 НК РФ.

Важно: Согласно законопроекту, оформление вычетов без декларации не распространяется на социальную льготу по расходам на обучение и лечение, поэтому для возврата налога по затратам на медицинские и образовательные услуги нужно будет по-прежнему собирать документы и заполнять 3-НДФЛ.

Изменения должны вступить в силу через месяц после того, как принятый закон будет опубликован.

Воспользоваться новым порядком можно будет в отношении расходов, произведенных с 1 января 2020 года, то есть получится получить имущественный вычет по жилой недвижимости, купленной в в 2020 году, а также по ипотечным процентам, уплаченным за этот период.

Упрощенный процесс возврата налога при покупке квартиры

Суть новой процедуры возврата налога в следующем — гражданин, понесший расходы и желающий вернуть в связи с этим НДФЛ, заполняет одно заявление на получение вычетов в упрощенном порядке и передает его через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Заполнить и подать заявление нужно будет по истечении года, в котором понесены расходы. Формат документа будет утвержден федеральной исполнительной властью в области налогов и сборов.

В заявлении будут отражаться в том числе реквизиты счета, на который должны быть переведены возвращаемые денежные средства.

Вычет может быть предоставлен за последние три года, предшествующие году обращения в ФНС.

При этом ФНС проводит в течение 20 рабочих дней (месяц) проверку и определяет сумму положенного вычета на основании имеющихся у нее данных о доходах и уплаченном налоге, полученных от работодателей, прочих налоговых агентов, банковских учреждений. При отсутствии таких сведений в налоговой, физическому лицу придется самому предоставить подтверждающие документы, перечисленные в новой редакции пп.6 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Ранее проверка занимала 3 месяца и проводилась на основании поданной декларации 3-НДФЛ и документов, подтверждающих расходы и налогооблагаемые доходы. По новым правилам сроки значительно сокращены, а процедура оформления возврата налога заметно упрощается.

Если проверка прошла успешно, и ФНС подтверждает право на вычет, то сумма поступит на счет физического лица в течение 3-х дней с момента завершения проверочной процедуры.

Налоговые вычеты и льготы для инвесторов в 2021 году

Если по итогам года получен убыток, то на его сумму можно уменьшить налоговую базу в будущем (ст. 220.1 НК РФ), то есть вернуть 13% от суммы убытка.

Убыток, полученный по операциям с ценными бумагами, может уменьшать налоговую базу только по операциям с ценными бумагами.

То же самое и с производными финансовыми инструментами — убыток, полученный с ПФИ, может уменьшать налоговую базу только по операциям с ПФИ. Все эти активы должны являться обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

Обо всех условиях получения вычета вы можете узнать из статьи «В каких случаях можно перенести убытки на прибыльные года?».

Данный вычет можно получить только через налоговую инспекцию при представлении декларации 3-НДФЛ по окончании прибыльного календарного года. До тех пор, пока прибыльный год не завершён, перенести на него убытки нельзя.

Основные ограничения и требования:

  • на прибыль прошлых лет убытки не переносятся;
  • убытки по инструментам, признанным необращающимися, не переносятся;
  • нельзя уменьшить налогооблагаемую базу по иному доходу, например зарплате, на убытки по операциям с ценными бумагами;
  • убытки нельзя перенести на дивиденды;
  • к убытку, полученному по операциям на валютной секции Московской биржи от продажи иностранной валюты или драгоценных металлов, данный вычет не применяется;
  • данный вычет не применяется к убытку, полученному по операциям, учитываемым на ИИС.

В рамках оптимизации можно посоветовать стратегию, аналогичную стратегии с вычетом по долгосрочному владению ценными бумагами. По окончании договора ИИС доход будет облагаться НДФЛ, если вы применяете вычет на взносы.

Значит, выгодно продать столько убыточных ценных бумаг, сколько будет необходимо для сведения дохода к нулю, то есть чтобы не было налога. Оставшиеся просевшие ценные бумаги можно вывести при закрытии ИИС на брокерский счёт и продать их.

В течение года убыток от просевших ценных бумаг будет просальдирован брокером с прибыльными операциями по обычному брокерскому счёту. Если брокерский счёт пустой, то, продавая просевшие ценные бумаги, брокер по году зафиксирует убыток.

А поскольку убыток зафиксирован на обычном брокерском счёте, то к нему можно применить вычет по переносу убытка на будущие прибыльные налоговые периоды (этим вычетом запрещено пользоваться только если убыточная операция происходит на ИИС). В нашем случае убыток фиксируется на брокерском счёте.

В рамках вычета на доход по ИИС выгодно, чтобы при закрытии ИИС доход был максимально большим, так как размер вычета на доход не ограничен. Продавать просевшие ценные бумаги и уменьшать доход на ИИС — невыгодно.

Более выгодно при закрытии ИИС перевести все просевшие ценные бумаги на обычный брокерский счёт, продать их и просальдировать образовавшийся убыток с доходом (при его наличии) на брокерском счёте, тем самым уменьшив доход, а значит, и налог.

Если брокерский счёт пустой или финансовые результаты по инструментам между собой не сальдируются, то надо действовать по аналогии с вышесказанным — фиксировать убыток и в дальнейшем получать право на его перенос.

__

7 льгот по ипотеке в 2020 году. Как сэкономить на покупке квартиры?

Льготная ипотека в России позволяет некоторым категориям граждан сэкономить на покупке квартиры в кредит. В случае покупки недвижимости, нужно обязательно проверить, не включены ли вы в льготную категорию граждан. В данной статье мы рассмотрим семь льгот работающих на территории РФ.

Не по всем фронтам наше правительство действительно проявило себя с лучшей стороны, но относительно ипотечного кредитования были внесены изменения. Как сэкономить на покупке квартиры? Достаточно изучить условия льгот и программ предоставленных государством.

Большинство даже не имеют понятия о существовании таких программ. Возможно вы относитесь к одной из далее представленных категорий.

Обратите внимание, что речь пойдет о льготах действующих на территории РФ, региональные льготы требуют особого наблюдения и анализа, более того они могут изменяться.

Субсидии для молодых семей

Субсидия до 35% для молодых семей − кто может получить данную льготу? Категории людей, имеющие право претендовать на льготу:

  • супруги каждому, из которых не больше 35 лет;
  • неполная семья, родитель возрастом моложе 35 лет.

Также прописаны критерии:

  • на 1 человека должна приходиться площадь жилья меньше установленной нормы в вашем регионе. В Москве − 10 метров;
  • семья должна стоять на учете, как ячейка, нуждающаяся в улучшении жилищных условий;
  • иметь достаточно дохода для покупки недвижимости в кредит.

Чтобы стать участником программы потребуется стать в очередь в администрации по месту жительству. В итоге молодая семья может получить до 35% от стоимости жилья. Норматив рассчитывается по каждому муниципалитету, если нет детей, эта же ситуация если есть один ребенок или семья не полная.

Нужно учитывать, что приобрести большую квартиру за счет государства не выйдет. Здесь прописаны ограничения. Будет рассчитываться размер субсидии от норматива, для семей из 2 человек − 40,2 кв. метров, если от 3 и выше 60 кв.метров. Жилье можно купить в новостройке и вторичном рынке. Деньги не предоставляются на руки, осуществляется безналичный перевод продавцу недвижимости.

 Ипотека под 6%

Эта программа рассчитана для семей с 2 и более детей. Кто может оформить? Семьи, в которых с:

  • 2018-2022 родился второй или последующий ребенок.

Покупка только в новострое, исключение для жителей Дальнего Востока, которые могут приобрести вторичку. Также для этой группу льготников ставка превышает не больше 5% годовых, для остальных регионов 6%.

Для приобретения недвижимости по этой программе нужен первоначальный взнос − 20% от цены недвижимости. Допускается применение материнского капитала. Максимальная сумма кредита по:

  • Москве, Московской области или СПб/области − ограничена 12 млн рублей;
  • в остальных регионах лимит 6 млн. рублей.

Для получения и участия в программе потребуется:

  • свидетельство о рождении детей;
  • документы, подтверждающие РФ гражданство детей, если в свидетельстве об этом не сказано.

Поскольку ЦБ снижает ставку, эта программа не настолько выгодна как ранее, но условия неплохие.

 Субсидия до 450 000

Этот вариант подходит для тех, кто уже оформил ипотечный кредит. На кого рассчитана программа?  На заемщиков, у которых родился, удочерен, усыновлен 3-й либо последующий ребенок с  2019-2022 года.

Для получения субсидии нужно обратиться в банк, в котором была оформлена ипотека. Необходимо:

  • предоставить свидетельство о рождении;
  • подтверждение гражданства.

На протяжении 16 дней заявление рассматривается, если одобрено, деньги переводятся на кредитный счет. Возможно частичное/полное погашение задолженности. Как сэкономить на покупке квартиры в новостройке? Воспользоваться субсидией при оформлении ипотечного заема.

Читайте также:  Какие документы нужны для погашения ипотеки с материнским капиталом?

Военная ипотека

Данную ипотеку могут оформить служащие участвующие в накопительной ипотечной системе не менее трех лет. Пока человек служит в армии, государство направляет определенную сумму на выплату задолженности. 280 тыс. рублей ежегодно в 2019 году. Военную ипотеку нужно погасить до момента, пока заемщику не исполнится 45 лет.

Купить можно любую недвижимость, но дом должен быть возведенным не раньше 1970-го. Когда квартира дороже суммы выделяемой государством, оставшуюся часть средств предстоит выплатить самостоятельно.

 Материнский капитал

С 1 января 2020 года изменилась система выплат. Теперь появляется выплата на первого ребенка. Если после 01.01 2020 года в семье рождается первый ребенок, полагается свыше 460 тыс. рублей, на второго ребенка доплачивают 150 тыс. рублей, если рождается 3-й ребенок государство, покроет 450 тыс. рублей ипотеки. Данная система активна до конца 2026 года.

Деньги из материнского капитала можно направить на:

  • покупку/строительство недвижимости;
  • первоначальный взнос/погашение ипотеки;
  • образование детей;
  • пенсионные накопления матери;
  • социальная адаптация детей с ограниченными возможностями.

Для получения сертификата на данную выплату нужно:

  • сходить в Пенсионный фонд;
  • воспользоваться порталом Госуслуг.

Безусловно, это неплохой стимул для улучшения демографической ситуации в стране. Но, не стоит забывать, что детям нужно что-то делать в дальнейшем, соответственно возникает потребность в улучшении качества жизни. Поэтому недостаточно просто родить, государство должно создать нормальные условия для жизни, обучения, развития.

Налоговый вычет

Рассчитывать на данную льготу может каждое физическое лицо уплачивающее налог 13%. Существует две схемы налогового вычета согласно покупке недвижимости:

  • 13% от цены недвижимости, но не выше 260 тыс. рублей;
  • 13% с процентов, уплаченных по ипотеке, но не более 390 тыс. рублей.

Каждый покупатель недвижимости и тот у кого есть доля  может вернуть до 650 тыс. рублей которые ранее были выплачены государству. Учтите, что квартиру нужно разделить пополам между мужем и женой, таким образом увеличить вычет.

Кредитные каникулы

Это не льгота по ипотеке, но не плохое подспорье − это кредитные каникулы. Эта опция появилась в России не так давно, их может получить любой заемщик по ипотеке, если:

  • размер кредитного лимита не превышает 15 млн. рублей;
  • заем оформлен на единственное жилье;
  • заемщик пребывает в трудной жизненной ситуации: нет работы, статус инвалида 1-2 группы, имеется временная недееспособность от 2 месяцев подряд, ежемесячный средний доход снизился на 30%, появился еще один иждивенец.

Предоставляются кредитные каникулы на любой период по желанию заемщика, но не больше чем на полгода. Чтобы воспользоваться такой опцией нужно написать заявление в банковскую организацию и предоставить пакет документов, доказывающий причины для выдачи кредитных каникул.

Если в жизни  случилось одно из событий и даже присутствует запас денег позволяющий выплатить заем, лучше оформить каникулы. Деньги подкопить на депозите, без вложений на бирже, можно неплохо сэкономить. Деньги складываются на депозите, затем возвращаетесь в банк с накопленной суммой и дальше можно платить тело кредита и сэкономить на процентах.

Ипотека − это один из немногих кредитных инструментов, который имеет право на существование и использование. Но здесь нужно учитывать личные ситуации каждого. Этот вариант не считается оптимальным для тех, кто еще молод и не знает, в каком городе будет проживать.

Если решились на ипотеку, помните о плюсах и минусах. В целом этот инструмент дисциплинирует, поскольку необходимо вносить ежемесячный платеж. Старайтесь как можно быстрей погасить задолженность, это будет выгодно для вас.

Даже при получении льготной ипотеки не стоит расслабляться, многие думают что при наличии скидки можно не торопится. Кто-то думает вкладывать средства в финансовые рынки, ведь эта сфера растет, и многие уверенны, что реально приумножить капитал за месяц на 30% без особых усилий.

Достаточно два клика для покупки акций, и можно забыть про ипотечный кредит. Рынки растут не всегда, кроме того требуется опыт и знания для грамотной инвестиции.

Многие уверены, что можно не гасить задолженность, а открыть ИИС и получить налоговый вычет − это самый выгодный вариант. Ситуации бывают разные. Во-первых, этот налоговый вычет можно забрать при истории с ипотекой. Во-вторых, доходность по ОФЗ не будет существенно воздействовать на прибыль. Пока вы инвестируете деньги на бирже, тело кредита не гасится, что можно было бы сделать.

Налоговые льготы при покупке квартиры по ипотеке

Когда говорят про налоговые льготы при покупке квартиры по ипотеке, подразумевают имущественные вычеты. Их 2 вида: с основной суммы долга и кредитных процентов. Заемщик может вернуть 650 тыс. руб., выплаченных в казну государства в виде НДФЛ.

Условия получения

Вычет — это возврат средств, уже уплаченных гражданином в виде налога на доход (НДФЛ). Процедуру регулирует ст. 220 Налогового кодекса[1].

Претендовать на льготу могут налоговые резиденты РФ (те, кто живет в России от 183 дней в году). Они имеют доход — зарплату по трудовым, гражданско-правовым договорам, плату по договорам аренды, выигрыши в лотерею, предпринимательскую прибыль ИП на ОСНО — и платят с него 13 %.

Налоговый вычет при ипотеке получают с затрат:

  • на приобретение или постройку квартиры, дома, комнаты, доли в них, земельного участка под ИЖС на собственные и заемные средства;
  • сопутствующие расходы, если помещение куплено с «черновой» отделкой или объект еще строится (составление проектной документации, материалы, подключение к бытовым коммуникациям);
  • по погашению процентов по ипотеке, в том числе после ее рефинансирования, в банке или иной кредитной организации с лицензией ЦБ.

Налоговый вычет с основной суммы долга

Вычет исчисляется из расходов на покупку или строительство жилой недвижимости или земельного участка, не превышающих 2 млн. руб. Возможность подать заявление появляется после госрегистрации собственности или подписания передаточного акта после постройки.

Максимально можно рассчитывать на 13 % этой суммы — 260 тыс. рублей. Эти деньги гражданин получает не сразу: возвращение привязано к выплате НДФЛ и может быть растянуто на несколько лет.

Вычет можно применить к покупке второго и последующих объектов недвижимости, если первый обошелся менее чем в 2 млн. руб. Гражданин, вернувший в общей сложности 260 тыс. руб., не вправе воспользоваться льготой в дальнейшем.

Налоговый вычет с процентов

Заемщик может вернуть вычет с выплаченных процентов по кредитному договору, в том числе рефинансированному, не превышающих 3 млн. руб. (13 % от этой суммы — 390 тыс. рублей). Право появляется по мере погашения долга перед банком. Заявление подают только после госрегистрации объекта недвижимости или подписания передаточного акта.

«Кредитный» возврат рассчитывается отдельно от расхода собственных средств и может быть получен при покупке другого жилья/земли в кредит. Вычет с процентов оформляют только по одной ипотеке (на 1 объект недвижимости).

Как получить вычет

Есть 2 способа применить льготу (их допустимо совмещать):

  • получить выплату, равную уплаченным налогам за расчетный период. Гражданин платит НДФЛ как обычно, а деньги возвращает в виде платежа на банковский счет;
  • уменьшить налогооблагаемую базу. Гражданин получает зарплату или иную прибыль в полном объеме, пока вычет не погасится.

Самый простой способ оформить льготу в виде выплаты из бюджета — в конце года подать заявку через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. В ЛК заполняют электронную декларацию 3-НДФЛ.

Предварительно берут справку с места работы, чтобы правильно указать, какие доходы были получены за год. В пункте 3 вписывают информацию в вычете. Система автоматически рассчитывает все суммы с учетом лимитов и возвращенных ранее средств.

Затем формируют электронное заявление на льготу. К нему прикладывают скан-копии:

  • выписки из ЕГРН (подтверждение права на жилье);
  • договора купли;
  • ипотечного договора;
  • справок от кредитной организации о выплаченных процентах, графике погашения, перечислении средств от заемщика продавцу;
  • других платежных документов.

Декларацию, заявление и копии документов подписывают электронной подписью. ЭЦП можно оформить в ЛК налогоплательщика в разделе «Профиль».

Заявка рассматривается до 3 месяцев. Средства приходят на банковский счет, указанный в заявлении, за 30 дней.

Пример

Гражданин купил квартиру в апреле 2019 за 3,5 млн руб. Из них 2,5 у него были, а миллион он занял у банка на 10 лет под 9,9 %. Проценты составят 870000 руб.

С основных расходов на жилье он вправе вернуть 260000 руб. За остаток периода (8 месяцев) он заработал 300000 руб. и заплатил с них НДФЛ 39000. В 2020 он получит эту сумму единовременным платежом. В 2020 году его доходы составят 450000 руб., из которых он отдаст государству 58500. Эти средства он вернет в 2021 г. И так далее, пока не будут получены 260 тыс. руб.

Одновременно он может вернуть часть уплаченных процентов. В общей сложности он получит 113100 руб. по мере погашения кредита.

Читайте также:  Социальное обслуживание граждан пожилого возраста и инвалидов, кто может получить соцобслуживание

1.ст. 220 Налогового кодекса.

Несуществующее жилье в долг: есть ли будущее у льготной ипотеки в России

28 мая 2021, 20:15 — Общественная служба новостей — ОСН

Благодаря программе льготной ипотеки для новостроек тысячи семей в России смогли купить квартиру, которую не позволили бы себе при прежних банковских ставках.

Однако возможное продление программы льготной ипотеки под 6,5% до конца 2021 года может привести к росту цен на первичное жильё в России, об этом в эфире телевидения Общественной службы новостей говорили гости программы:

  • Президент международной академии ипотеки и недвижимости Ирина Радченко;
  • Вице-президент гильдии риэлторов России Константин Апрелев;
  • Эксперт тематической площадки общероссийского народного фронта «Жилье и городская среда» Павел Склянчук;
  • Президент ассоциации российских банков, академик РАН Гарегин Тосунян.

Что такое льготная ипотека? В чем отличие от потребительского кредита?

Ирина Радченко: – Потребительский кредит не обеспечен залогом, ставки всегда выше, потому что риски банка существенно выше. Ипотека обеспечена квартирой, жилым домом, коммерческой недвижимостью. Банки очень любят этот вид кредитования. Сейчас по статистике более половины кредитов населения составляет именно ипотечный портфель банков.

Поэтому они, с удовольствием, наращивают этот вид кредитования, так как в случае дефолта заемщика они могут избавиться от актива (от залога) и, соответственно, вернуть деньги, которые они выдали. Поэтому ипотека для банков очень комфортна. Льготная ипотека – это программа, которая была запущена в апреле 2020 года. 6,5% – это ставка, которую компенсирует банку государство.

Плюс, конечно, сюда входит и маржа банка, и сам продукт. Хочу подчеркнуть, что льготная ставка, по большому счету, не была льготной, потому что у нас целый год ключевая ставка была 4,5%, она стала расти только в последнее время. Поэтому государству было выгодно анонсировать такую меру поддержки, они ничего не потеряли.

Тот ажиотаж, который был вызван на рынке недвижимости в прошлом году, что вызвало 20% рост стоимости недвижимости, он не связан с этой программой.

Льготная ипотека – тотализатор маркетингового плана.

Люди скупали все. На вторичном рынке недвижимости ровно на те же 20% выросли цены на все: и на продукты, и на автомобили, и на бытовую технику. Причина – девальвация рубля. Поэтому граждане, у которых были накопления, предпочли перевести их в квадратные метры.

Константин Апрелев: – Льготной ипотекой обеспечена пятая часть всех ипотечных приобретений. Дополню, что льготная ипотека – это ипотека, предоставляемая исключительно для покупки нового жилья многоквартирных домах в соответствии с этой программой.

Второе, что мне очень не нравится в этом инструменте – это то, что это не поддержка покупки готового жилья, а поддержка спроса на строящееся жилье.

Люди брали ипотечный кредит, денежные средства этого кредита 100% от стоимости будущей недвижимости размещали на счетах, а потом два-три года они ждут, когда этот дом будет построен. То есть, по факту, люди получили льготную ставку на ожидание будущего построенного жилья.

На самом деле, это достаточно сомнительное удовольствие. С моей точки зрения, эта модель того, что нужно поддерживать льготным субсидированием ставки, служит моментом для обсуждения. Нужно сохранить льготную ипотеку, но не распространять ее на эскроу-счета, а на уже готовое и построенное жилье.

Павел Склянчук: – Льготная ипотека изначально предполагалась, как антикризисная мера для поддержки экономики в условиях пандемии. Если бы не льготная ипотека, то этого жилья вообще могло бы быть не построено, ожидать было бы нечего.

На мой взгляд, ипотека с субсидированием государства, именно на первичном рынке, как стимул для того, чтобы строительство жилья не останавливалось, эта одна из самых эффективных мер поддержки и по соотношению бюджетных средств, и по вложениям средств в экономику.

Другой момент, что у нас возник перекос, связанный с объемами строительства. Сегодня на рынках, таких как Москва, Московская область, спрос существует и без поддержки со стороны государства.

А в тех регионах, где спрос слабый, его нужно сохранять и сегодня, я знаю, что со дня на день будет принято решение по дальнейшему продлению этой программы. Но, скорее всего, не во всех субъектах, а только в тех регионах, где это наиболее необходимо.

Константин Апрелев: – Не соглашусь с тем, что не нужно делать льготную ипотеку на уже готовое жилье, потому что на сегодняшний момент она тогда могла бы поддержать не только монополистов на этом рынке, которые строят многоэтажные дома в крупнейших городах России, но и потребительский спрос на индивидуальное жилье. Эта программа льготной ипотеки индивидуальное жилье вообще никак не поддерживает. Сельская ипотека, которая составляет 0,7% от общего объема финансирования от льготной ипотеки – это вообще крохи.

Гарегин Тосунян: – Здесь предоставляется более широкий спектр возможностей заемщику, потребителю. Гораздо важнее было бы стимулировать покупку уже готового жилья. Именно такие механизмы, как льготная ипотека, больше продвигаются в жизнь.

Потому что строящееся жилье, безусловно, перетягивает в свою пользу те льготы, которые предоставляются. Риски банка нельзя не учитывать, поскольку строящееся жилье может быть не доведено до ума и не будет обеспечено требованиям потребителей.

Павел Склянчук: – Мы проводили исследование вместе с рейтинговым агентством строительного комплекса. У нас в 800 городах страны фактически не строится нового жилья. Возможно, наша ипотечная система отличается от западных стран, но наш рынок ипотеки достаточно молодой, он формировался с начала 2000-х годов.

Если эти средства из бюджета направлять на уже построенное жилье, то с таким же успехом можно брать пачки денег и кидать их в костер. Спекуляция и подогревание рынка будет абсолютно неэффективным.

  Главная задача, чтобы средства из бюджета вращались в экономике и создавали дополнительные рабочие места, поддерживали смежные отрасли.

Каковы условия получения льготной ипотеки?

Ирина Радченко: – Несмотря на то, что ипотека – достаточно молодой институт в России, он очень бурно развивается. Я слежу за этим с прошлого века и считаю, что это одна из отраслей, которая очень хорошо развивается.

На сегодняшний день достаточно сбалансирована система предоставляемых льгот.

Льготы существуют по четырем направлениям: первое – субсидируются отдельные профессии (военнослужащие, сельские врачи и учителя), второе – поддержка некоторых регионов (например, дальневосточная ипотека), третье – семейная ипотека, четвертое – на отдельный вид недвижимости.

Является ли потребитель беззащитным?

Павел Склянчук: – Мы так говорить не можем. Все-таки все программы, которые предполагают государственное участие, означают принятие прозрачных правил игры, которые не подлежат пересмотру в дальнейшем.

Если говорить о льготной ипотеке, то размер ставки зафиксирован на весь срок кредитования. Президент поставил задачу: ежегодно 5 млн. семей должны улучшать жилищные условия к 2024 году. Сегодня эта цифра составляет 3,5 млн. семей.

Как правило, семье, чтобы у них появился дополнительный ребенок, чтобы улучшить жилищные условия, им нужно где-то найти первоначальный взнос. Они продают квартиру, в которой они живут, потом вкладываются в ипотеку, затем год ли полтора ждут, когда построится их квартира.

Эту систему нужно попробовать как-то изменить для того, чтобы семья не несла бремя выплаты по ипотеке и одновременно не оплачивала аренду.

Почему банки с меньшим желанием стали выдавать льготную ипотеку?

Гарегин Тосунян: – Банки понимают, что люди увлеклись льготной ипотекой, не до конца просчитывая все последствия этой льготы. Большую часть льготы съели, действительно, строители. С одной стороны, эта льгота стимулировала к активному развитию в момент, когда в начале прошлого года был резкий спад рынка. Эта ипотека в тот момент людей заставила воспользоваться льготой.

Константин Апрелев: – Застройщики и банки, которые занимаются проектным финансированием, заинтересованы не в том, чтобы резко возрастал спрос, а за тем происходило снижение. Для всех гораздо комфортнее история, когда сбалансирован и стабилизирован рынок притока капитала. По этой причине невозможно сказать, что этот спрос сохранится.

В этой картине мира, когда мы говорим о последней стадии, застройщики не понимают, на какой период сохранится спрос в таком объеме. На фоне отсутствия доходов населения сохранение роста цен на недвижимость – это не долгосрочная история.

Она однозначно приведет к тому, что через какой-то период времени существенно начнет корректироваться спрос на это жилье, а цена начнет снижаться.

Период непредсказуемости – для застройщиков самая худшая история.

Многие из них приготовились к худшим временам, когда закончится этот период. Многие из них не торопятся развивать свои площадки. В этой ситуации ничего хорошего дня населения не происходит.

Ссылка на основную публикацию